抚州市人民检察院2023年度部门决算

目 录

第一部分 抚州市人民检察院概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 抚州市人民检察院概况

一、部门主要职责

（一）在上级检察机关领导下履行职责对市人民检察院负责并报告工作，接受市人民代表大会及其常务委员会的监督。

（二）依法提请市人民检察院向市人民代表大会和市人民代表大会常务委员会提出议案。

（三）按照法律规定对本市公安机关侦查的可能判处无期徒刑以下的刑事犯罪案件和本院直接受里侦查的案件进行审查，决定是否逮捕、起诉或不起诉；对本市公安机关的立案活功和侦查活动是否合法，实行监督。

（四）按照管辖范围，对本市公安机关侦查的刑事犯罪案件和本院直接受理侦查的案件提起公诉、支持公诉，对本市人民法院确有错误的一审判决、裁定提出抗诉，对本市人民法院的审判活动是否合法实行监督。

（五）依法对民事和行政案件审判活动进行法律监督，对人民法院已经发生效力的判决、裁定，发现违反法律、法规规定的，依法提出抗诉。

（六）对于监狱、看守所等执行机关执行刑罚的活动是否合法实行监督。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共12个，包括：

本部门2022年年末实有人数778人，其中在职人员482人，离休人员0人，退休人员296人；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员296人。

本部门年末在职人员495人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员260人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员251人。

第二部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计18056.17万元，其中年初结转和结余441.96万元，比上年增加441.96万元；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计17614.20万元，比上年减少374.24万元，下降2.08%，主要原因：收入总计增加是因为有上年结转结余，本年收入减少是因为公益诉讼项目经费减少。

本年收入的具体构成：财政拨款收入16730.93万元，占94.99%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入883.28万元，占5.01%。

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计18056.17万元，其中本年支出合计17898.04万元，比上年增加395.21万元，增长2.26%，主要原因：购置了执法执勤车辆、对政法会商系统进行了购置；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余158.13万元，比上年减少327.49万元，下降67.44%，主要原因：政法会商系统、执法执勤车辆等，资金使用率提高。

本年支出的具体构成：基本支出11261.13万元，占62.92%；项目支出6636.91万元，占37.08%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数17920.68万元，决算数16730.93万元，完成年初预算的93.36%。其中：

公共安全支出年初预算数1751.55万元，决算数1631.84万元，完成年初预算的93.17%；社会保障和就业支出年初预算数405.19万元，决算数412.53万元，完成年初预算的101.81。主要原因是：部分专项资金可结转至第二年度使用，导致完成年初预算的93.17%；2023年有新进人员入职，导致社保支出增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出11261.13万元，其中：

（一）工资福利支出8800.91万元，比上年减少612.65万元，下降6.51%，主要原因：主要原因是部分人员退休。

（二）商品和服务支出1534.10万元，比上年减少77.24万元，下降4.79%，主要原因：严格落实“过紧日子”要求，压缩一般性公务支出。

（三）对个人和家庭补助支出896.75万元，比上年减少86.95万元，下降8.84%，主要原因：对贫困人员的慰问支出减少。

（四）资本性支出29.37万元，比上年减少92.17万元，下降75.84%，主要原因：设备购置支出下降。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数518.79万元，决算数452.08万元，完成全年预算的87.14%；决算数比上年增加42.20万元，增长10.30%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：未有因公出境人员。决算数与上年持平，主要原因：两年均未有因公出境人员。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：未有因公出境人员。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数462.84万元，决算数414.12万元，其中：

公务用车购置全年预算数248.00万元，决算数215.84万元，完成全年预算的87.03%，主要原因：压减了车辆采购数量。决算数比上年增加21.49万元,增长11.06%，主要原因：车辆购置数比上年增加。全年使用财政拨款购置公务用车14辆。

公务用车运行维护费全年预算数214.84万元，决算数198.28万元，完成全年预算的92.29%，主要原因：落实过紧日子要求，压缩一般性公务支出。决算数比上年增加24.66万元,增长14.21%，主要原因：部分公车使用年限较长，需要经常维修。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量101辆。

（三）公务接待费全年预算数55.96万元，决算数37.96万元，完成全年预算的67.83%，主要原因：落实过紧日子要求，压缩一般性公务支出。决算数比上年减少3.95万元，下降9.43%,主要原因：落实过紧日子要求，压缩一般性公务支出。全年国内公务接待621批，累计接待3862人次，主要是：调研、考察、学习、会议、办案等接待。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出1563.47万元，决算数比上年减少169.41万元，下降9.78%，主要原因：落实过紧日子要求，压缩一般性公务支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额1270.31万元，其中：政府采购货物支出1040.74万元、政府采购工程支出96.86万元、政府采购服务支出132.71万元。授予中小企业合同金额1270.31万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额970万元，占授予中小企业合同金额的76.36%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆115辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车102辆、特种专业技术用车6辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车7辆，其他用车主要为待下账处置车辆，待相关资料补齐后进行审批处置。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目2个全面开展绩效自评，共涉及资金305.08万元，占项目支出总额的6.64%。其中，2个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：“聘用制书记员经费”“专项工作经费”。涉及一般公共预算支出305.08万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，效果良好，资金使用率高，合法有效。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出11305.08万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”。从评价情况看，效果良好，资金使用率高，合法有效。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

本部门“专项工作经费”“聘用制书记员经费”项目支出绩效自评结果如下：

“专项工作经费”项目

1.绩效目标情况

保障扫黑除恶专项工作顺利进行，维护社会的公平公正；完善基础设施，提供良好的办案环境，更好地服务检察工作。

2.评价自评工作开展情况

（1）前期准备。成立部门绩效评价小组，学习评价指标体系和绩效相关文件通知。

（2）组织实施。按照规定的工作程序组织绩效评价自评，注重评价质量，撰写绩效评价报告。

（3）分析评价。对评价结果进行整改，充分运用分析评价引领。

3.综合评价总体结论

评价效果为优秀。深入推进扫黑除恶专项斗争，坚决完成好党和人民交给的我们的重大政治任务，全面提升公众安全感和满意度。大力营造浓厚扫黑除恶宣传氛围，在各类媒体上发表扫黑除恶专项斗争文章，取得良好的社会效果。

4.效目标完成情况总体分析

部门决策效率高，能够按时、高效完成交办的各项工作任务。发挥了检察职能作用，2023全年完成了办案数量，购置了新近人员办案设备；维护了技术设施，修缮了办公大楼，确保了办公环境。

5.偏离绩效目标的原因和改进措施施

(一) 主要问题及原因分析

基本支出经费保障水平偏低。预算执行基本围绕保障人员经费、保障正常运转进行。从决算情况看，基本支出比重比较大。预算编制仍需进一步精确细化。随着财务工作日益细化，各项资金需要完全按照所下指标用途分类来使用，我院目前还需要进一步对预算编制进行细化，加强对资金使用的前瞻性预估。

（二）改进的方向和具体措施

对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

6.自评结果应用情况

全年结案率100%，达到全省平均结案标准。能够做好检察工作，发挥检察职能，维护社会公平正义。

“聘用制书记员项目经费”项目

1.绩效目标情况

保障院书记员、文员的福利待遇，弥补办公、办案不足，为办案提供支持，提升办案效率，帮助社会救助对象，有效维护司法工作。

2.评价自评工作开展情况

（1）前期准备。成立部门绩效评价小组，学习评价指标体系和绩效相关文件通知。

（2）组织实施。按照规定的工作程序组织绩效评价自评，注重评价质量，撰写绩效评价报告。

（3）分析评价。对评价结果进行整改，充分运用分析评价引领。

3.综合评价总体结论

评价效果为优秀。深入推进扫黑除恶专项斗争，坚决完成好党和人民交给的我们的重大政治任务，全面提升公众安全感和满意度。大力营造浓厚扫黑除恶宣传氛围，在各类媒体上发表扫黑除恶专项斗争文章，取得良好的社会效果。

4.效目标完成情况总体分析

部门决策效率高，能够按时、高效完成交办的各项工作任务。发挥了检察职能作用，2023全年完成了办案数量，购置了新近人员办案设备；维护了技术设施，修缮了办公大楼，确保了办公环境。

5.偏离绩效目标的原因和改进措施施

(一) 主要问题及原因分析

基本支出经费保障水平偏低。预算执行基本围绕保障人员经费、保障正常运转进行。从决算情况看，基本支出比重比较大。预算编制仍需进一步精确细化。随着财务工作日益细化，各项资金需要完全按照所下指标用途分类来使用，我院目前还需要进一步对预算编制进行细化，加强对资金使用的前瞻性预估。

（二）改进的方向和具体措施

对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

6.自评结果应用情况

全年结案率100%，达到全省平均结案标准。能够做好检察工作，发挥检察职能，维护社会公平正义。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

（二）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

（一）公共安全支出（类）检察（款）：指检察院用于保障机构正常运行、开展检察业务工作的支出。

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

抚州市人民检察院公益诉讼项目支出部门评价

一、项目基本情况

（一）项目概况。

根据《最高人民检察院公益诉讼办案规则》的文件要求，为满足办案需求，提升办案质效，保障保障公益诉讼的案件办理，特设立公益诉讼办案经费项目。人民检察院办理公益诉讼案件的任务，是通过依法独立行使检察权，督促行政机关依法履行监督管理职责，支持适格主体依法行使公益诉权，维护国家利益和社会公共利益，维护社会公平正义，维护宪法和法律权威，促进国家治理体系和治理能力现代化。2023年我院公益诉讼项目经费27万元，均用于我院公益诉讼有关的活动开支，目前该项目使用了27万元，预算完成率100%。

（二）项目绩效目标。

为由本院承办的提起公益诉讼工作和领导下级检察院开展提起公益诉讼工作提供经费支持。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的。完善公益诉讼经费的使用管理，推动公益诉讼办案规范化、程序化。

（二）绩效评价原则。一是科学规范原则；二是公开公正原则；三是分级分类原则；四是绩效相关原则。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备。成立部门绩效评价小组，学习评价指标体系和绩效相关文件通知。

2.组织实施。按照规定的工作程序组织绩效评价自评，注重评价质量，撰写绩效评价报告。

3.分析评价。对评价结果进行整改，充分运用分析评价引领。

三、综合评价情况及评价结论

自评为优秀。

四、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1.项目资金到位情况。资金于1月份全部到时位，未影响项目实施。

2.项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

3.项目资金管理情况。专项立项依据充分，有资金管理办法，资金管理办法较规范。

（二）项目实施情况分析。

1.项目组织情况分析。项目组织有计划有措施，严格执行相关制度和文件规定，顺利完成项目预期目标。

2.项目管理情况分析。领导重视，专人管理，责任明确。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议。

（一）主要经验

结合本单位实际情况建立健全了资金使用、管理制度和约束机制，依法、有效地利用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了部门职能目标，实现了较高的工作效率和支出绩效。

（二）存在问题

基本支出经费保障水平偏低。预算执行基本围绕保障人员经费、保障正常运转进行。

六、有关建议

1.市财政局进一步细化资金使用规章，确保每个流程都有规可依。

2.市财政加强对市直单位业务指导和培训。

3.建立基础信息系统，第一建立科学的指标体系，分别按行业、领域、项目等制定绩效评价指标体系，进一步提升绩效评价工作的效率和质量。

抚州市人民检察院聘用制书记员项目支出部门评价

一、项目基本情况

（一）项目概况。

2023年书记员项目经费216.38万元，用于我院书记员、文员的工资福利支出，该项目在申报项目绩效评价时已经申报，本年度支出了212万元，预算完成率99%。

（二）项目绩效目标。

保障院书记员、文员的福利待遇，弥补办公、办案不足，为办案提供支持，提升办案效率，帮助社会救助对象，有效维护司法工作。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的。完善司法人员分类管理，推动聘用制书记员管理实现制度化、规范化；提高资金使用效率，提高资金拨付进度，完善资金考评和使用管理，合理保证办公、办案的正常运行。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法。

1.评价原则：科学规范、公正公开、绩效相关

2.指标体系：产出指标（质量指标、数量指标），效益指标（经济效益指标、生态效益指标），满意度指标

3.评价方法：成本绩效分析法、公众评判法，按照设定的指标体系，对指标考核进行管理，根据综合部门、业务部门两方管理考核模式。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备。成立部门绩效评价小组，学习评价指标体系和绩效相关文件通知。

2.组织实施。按照规定的工作程序组织绩效评价自评，注重评价质量，撰写绩效评价报告。

3.分析评价。对评价结果进行整改，充分运用分析评价引领。

三、综合评价情况及评价结论

单位支出绩效为优秀。

四、绩效目标完成情况分析

（一）项目资金情况分析

1.项目决策情况。立项依据充分、程序规范，绩效目标合理化、指标明确，预算编制科学，资金分配合理。

2.项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

3.项目资金管理情况。专项立项依据充分，有资金管理办法，资金管理办法较规范。

（二）项目实施情况分析。

1.项目组织情况分析。项目组织有计划有措施，严格执行相关制度和文件规定，顺利完成项目预期目标。

2.项目管理情况分析。领导重视，专人管理，责任明确。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

（一）原因

1.绩效评价在目标设定上较为简单；2缺乏一套建立严密数据分析基础上的科学、统一、完整的指标体系，建立绩效目标、设置绩效指标不够重视，难以满足财政绩效评价结果的应用。

改进措施

1.首先要确定科学完整的绩效评价原则。评价原则是公正、客观、规范、合理进行评价的准则，是整个绩效评价顺利进行的可靠保证。

2.要构建合理的绩效评价体系。建立健全“德能勤绩廉”的考核标准，采用客观公正的评价方法得出让人信服的结果。

3.绩效评价方法要注意可操作性和适当性。从自身工作的实际和特点出发，坚持多角度、多层次进行全方位分析。

六、有关建议

随着司法改革的推进，对聘用制书记员、文员的要求越来越高，需结合自身实际，不断补足短板，突出主体作用，加大力度，不断提升能力。