抚州市人民检察院2024年度部门决算

目 录

第一部分 抚州市人民检察院概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 抚州市人民检察院概况

一、部门主要职责

抚州市人民检察院是国家法律监督机关，其主要职责是:

（一）在上级检察机关领导下履行职责对市人民检察院负责并报告工作，接受市人民代表大会及其常务委员会的监督。

（二）依法提请市人民检察院向市人民代表大会和市人民代表大会常务委员会提出议案。

（三）按照法律规定对本市公安机关侦查的可能判处无期徒刑以下的刑事犯罪案件和本院直接受里侦查的案件进行审查，决定是否逮捕、起诉或不起诉；对本市公安机关的立案活功和侦查活动是否合法，实行监督。

（四）按照管辖范围，对本市公安机关侦查的刑事犯罪案件和本院直接受理侦查的案件提起公诉、支持公诉，对本市人民法院确有错误的一审判决、裁定提出抗诉，对本市人民法院的审判活动是否合法实行监督。

（五）依法对民事和行政案件审判活动进行法律监督，对人民法院已经发生效力的判决、裁定，发现违反法律、法规规定的，依法提出抗诉。

（六）对于监狱、看守所等执行机关执行刑罚的活动是否合法实行监督。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共12个，包括：

本部门年末编制内实有人员504人，其他人员225人。离退休人员321人，其中：单位发放离退休费的人员0人，养老保险基金发放养老金的人员321人。

第二部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2024年度收入总计17585.17万元，其中年初结转和结余156.70万元，比上年减少285.26万元，下降64.54%；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计17428.46万元，比上年减少185.74万元，下降1.05%，主要原因：诉讼费收入减少。

本年收入的具体构成：财政拨款收入16648.47万元，占95.52%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入779.99万元，占4.48%。

二、支出决算情况说明

本部门2024年度支出总计17585.17万元，其中本年支出合计17086.72万元，比上年减少811.32万元，下降4.53%，主要原因：严格落实“过紧日子”要求，压缩一般性公务支出，减少项目支出；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余498.44万元，比上年增加340.32万元，增长215.22%，主要原因：提高资金使用率，减少不必要开支故结余较多。

本年支出的具体构成：基本支出11849.66万元，占69.35%；项目支出5237.06万元，占30.65%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款本年支出年初预算数18639.50万元，决算数16648.47万元，完成年初预算的89.32%。其中：

（一）公共安全支出（类）年初预算数18161.17万元，决算数16053.86万元，完成年初预算的88.40%。预决算差异主要原因：项目类开支减少，部分本级项目预算未按计划开展。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数358.27万元，决算数398.28万元，完成年初预算的111.17%。预决算差异主要原因：新进人员入职，社保基数调增带来的社保支出增加。

（三）住房保障支出（类）年初预算数120.06万元，决算数196.33万元，完成年初预算的163.52%。预决算差异主要原因：因年度考核奖金计入公积金缴存基数，年中追加住房公积金预算。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出11849.66万元，其中：

（一）工资福利支出9501.12万元，比上年增加700.21万元，增长7.96%，主要原因：人员晋级晋档、新招录人员、社保医保住房公积金缴费基数调整等原因致工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出1654.70万元，比上年增加120.60万元，增长7.86%，主要原因：打造建设“刘莹姐姐”工作室及相关宣传推广费用增加；案件执行难度增大，办案成本增加等因素。

（三）对个人和家庭补助支出664.91万元，比上年减少231.84万元，下降25.85%，主要原因：对贫困人员的慰问支出减少。

（四）资本性支出28.93万元，比上年减少0.44万元，下降1.48%，主要原因：固定资产设备购置支出减少。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数432.78万元，决算数328.09万元，完成全年预算的75.81%；决算数比上年减少123.98万元，下降27.42%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：未有因公出境人员。决算数与上年持平，主要原因：未有因公出境人员。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：未有因公出境人员。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数380.13万元，决算数303.09万元，其中：

公务用车购置全年预算数163.78万元，决算数112.63万元，完成全年预算的68.77%，主要原因：压减了车辆采购数量。决算数比上年减少103.21万元，下降47.82%,主要原因：减少了车辆采购数量，降低了车辆采购单价。全年使用财政拨款购置公务用车7辆。

公务用车运行维护费全年预算数216.35万元，决算数190.46万元，完成全年预算的88.04%，主要原因：落实过紧日子要求，压缩一般性公务支出。决算数比上年减少7.82万元，下降3.94%,主要原因：持续优化公车使用效率，降低日常运行费用。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量101辆。

（三）公务接待费全年预算数52.65万元，决算数25.00万元，完成全年预算的47.49%，主要原因：落实过紧日子要求，压缩一般性公务支出。决算数比上年减少12.95万元，下降34.13%,主要原因：落实过紧日子要求，压缩一般性公务支出。全年国内公务接待405批，累计接待2702人次，主要是：调研、考察、学习、会议、办案等接待。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出1683.63万元，决算数比上年增加120.16万元，增长7.69%，主要原因：机关部分车辆及设施老旧损坏，能耗较高，运维费用增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额567.32万元，其中：政府采购货物支出306.40万元、政府采购工程支出22.97万元、政府采购服务支出237.95万元。授予中小企业合同金额562.28万元，占政府采购支出总额的99.11%，其中：授予小微企业合同金额329.57万元，占授予中小企业合同金额的58.61%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的98%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的86%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的97%。

八、国有资产占用情况说明

截止2024年12月31日，本部门共有车辆113辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车98辆、特种专业技术用车8辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车7辆，其他用车主要是用于执法执勤工作。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目2个全面开展绩效自评，共涉及资金 216.3万元，占项目支出总额的27.3%。其中,2个项目评价结果为“优”,0个项目评价结果为“良”,0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：“专项工作经费”“聘用制书记员经费”。涉及一般公共预算支出216.3万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，效果良好，资金使用率高，合法有效。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出13640.46万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”。从评价情况看，效果良好，资金使用率高，合法有效。

（二）部门决算中项目绩效自评情况

为推动预算绩效管理提质增效，实施中央预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度，我部门深入贯彻落实预算绩效管理相关文件精神，严格按照预算绩效管理要求，认真开展了项目绩效自评工作：

一、部门自评工作开展情况

1、成立绩效评价工作小组，统一布置、协调和落实项目绩效自评工作的开展。

2、组织各项目实施单位深入学习财政相关文件，结合各个项目支出的实际，以及市财政局提出的绩效评价指标设计要求，分别制定各个项目支出的绩效评价指标体系、分类绩效评价个性指标及评价标准。

3、认真做好基础资料和相关数据的收集、整理工作，根据收集的数据、资料进行分析和评价，各单位通过预算一体化系统绩效管理模块进项项目自评，做到内容完整、权重合理、数据真实、结果客观。

4、项目绩效评价工作小组对各单位自评进行审核汇总，在预算一体化系统填报部门整体绩效自评，并撰写项目支出绩效自评总报告。

二、综合评价结论

我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目2个全面开展绩效自评，共涉及资金216.3万元，占项目支出总额的27.3%。其中,2个项目评价结果为“优”,0个项目评价结果为“良”,0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

通过对各项绩效指标的综合考核评分，2024年度部门整体支出绩效自评得分为95分，评价档次为“优”。

三、绩效目标完成情况总体分析

从项目支出的绩效目标完成情况的评价结果来看，2024年项目支出绩效运行总体情况良好，部分项目预算执行率未达到要求，但不影响各项目资金总体绩效目标的完成，总体上各项目较好的完成了当年的绩效目标任务，发挥了项目资金的使用效益。

四、偏离绩效目标的原因和改进措施

1、偏离绩效目标的原因分析

（1）部分项目预算执行率偏低：执行率低的项目主要是政法转移支付资金，主要是部分单位对资金使用缺乏合理规划，资金管理部门与资金使用部门、采购部门衔接不畅，导致资金使用效率低。

（2）部分单位年初绩效目标指标值设置不合理：部分单位制定绩效目标时未与相关业务部门沟通，没有充分了解指标值的内涵，大部分是参照以往年度设置在设置年初绩效目标值时，存在同一个单位不同项目同一个通用指标设置的目标值不一致的情况。

2、下一步改进措施

（1）细化预算编制工作，认真做好项目资金预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“过紧日子”的原则进行预算的编制，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

（2）按照预算安排和年初工作部署加速各项工作的实施开展，有序推进各类政府采购活动及经费开支结算的业务办理。

（3）积极督促各单位进一步强化绩效追踪管理的责任意识，加快推进项目执行进度，加快项目资金的支付力度，切实提高财政资金的使用效率。

（4）充分发挥预算绩效管理效能，进一步加强对项目绩效运行监控结果的分析运用，及时调整单位的经费使用管理计划，使部门预算经费开支更加的科学有效。

五、绩效自评结果应用和公开情况

1、利用绩效评价结果，促进我部门各单位增强责任和效益观念，提高决策水平和管理水平。

2、及时把绩效评价中发现的问题反馈到相关单位，并督促其整改。

3、按照市财政要求及时公开绩效评价结果。

本部门“抚州市人民检察院专项工作经费”“抚州市人民检察院聘用制书记员” 项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

（二）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

（一）公共安全支出（类）检察（款）：指检察院用于保障机构正常运行、开展检察业务工作的支出。

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

抚州市人民检察院专项工作经费支出部门评价

一、项目基本情况

（一）项目概况。

抚州市人民检察院因建设时期条件限制及建筑、办公设备等资产年限较久，需对电梯、空调、照明、消防、门窗、信息化设备等公用设施进行维修，及墙面、地面、楼道、走廊、屋顶等公共区域维护和修缮，确保基础设施的正常运行和使用安全，保障司法检察工作的正常开展。

（二）项目绩效目标。

遵循单位财务规章制度，合理支出基础设施维修改造经费，对办公用楼的电梯、空调、照明、消防、门窗、信息化设备等公用设施进行维修，及墙面、地面、楼道、走廊、屋顶等公共区域维护和修缮，保障办公楼房正常运转，服务于司法检察事务。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的。基础设施维修改造经费从服务办理案件的需求出发。同时，对财政经费的支出进行规范，提出完善资金管理和项目管理的制度机制，提高财政资金的使用效率。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法。

1.评价原则：科学规范、公正公开、绩效相关

2.指标体系：产出指标（质量指标、数量指标），效益指标（经济效益指标、生态效益指标），满意度指标。

3.评价方法：成本绩效分析法、公众评判法，按照设定的指标体系，对指标考核进行管理，根据综合部门、业务部门两方管理考核模式。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备。成立部门绩效评价小组，学习评价指标体系和绩效相关文件通知。

2.组织实施。按照规定的工作程序组织绩效评价自评，注重评价质量，撰写绩效评价报告。

3.分析评价。对评价结果进行整改，充分运用分析评价引领。

三、综合评价情况及评价结论

自评结果为优秀。

四、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1.经市财政局批复，该项目年初财政预算金额为63.7万元，全年实际执行数为63.7元，预算执行率100%。

2.项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

3.项目资金管理情况。专项立项依据充分，有资金管理办法，资金管理办法较规范。

（二）项目实施情况分析。

1.项目组织情况分析。项目组织有计划有措施，严格执行相关制度和文件规定，顺利完成项目预期目标。

2.项目管理情况分析。领导重视，专人管理，责任明确。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议。

（一）主要经验

结合本单位实际情况建立健全了资金使用、管理制度和约束机制，依法、有效地利用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了部门职能目标，实现了较高的工作效率和支出绩效。

（二）存在问题

基本支出经费保障水平偏低。预算执行基本围绕保障人员经费、保障正常运转进行。

六、有关建议

1.市财政局进一步细化资金使用规章，确保每个流程都有规可依。

2.市财政加强对市直单位业务指导和培训。

3.建立基础信息系统，第一建立科学的指标体系，分别按行业、领域、项目等制定绩效评价指标体系，进一步提升绩效评价工作的效率和质量。

抚州市人民检察院聘用制书记员项目支出部门评价

一、项目基本情况

（一）项目概况。

2024年书记员项目经费152.6万元，用于我院书记员、文员的工资福利支出，该项目在申报项目绩效评价时已经申报，本年度支出了152万元，预算完成率99%。

（二）项目绩效目标。

保障院书记员、文员的福利待遇，弥补办公、办案不足，为办案提供支持，提升办案效率，帮助社会救助对象，有效维护司法工作。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的。完善司法人员分类管理，推动聘用制书记员管理实现制度化、规范化；提高资金使用效率，提高资金拨付进度，完善资金考评和使用管理，合理保证办公、办案的正常运行。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法。

1.评价原则：科学规范、公正公开、绩效相关

2.指标体系：产出指标（质量指标、数量指标），效益指标（经济效益指标、生态效益指标），满意度指标

3.评价方法：成本绩效分析法、公众评判法，按照设定的指标体系，对指标考核进行管理，根据综合部门、业务部门两方管理考核模式。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备。成立部门绩效评价小组，学习评价指标体系和绩效相关文件通知。

2.组织实施。按照规定的工作程序组织绩效评价自评，注重评价质量，撰写绩效评价报告。

3.分析评价。对评价结果进行整改，充分运用分析评价引领。

三、综合评价情况及评价结论

单位支出绩效为优秀。

四、绩效目标完成情况分析

（一）项目资金情况分析

1.项目决策情况。立项依据充分、程序规范，绩效目标合理化、指标明确，预算编制科学，资金分配合理。

2.项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

3.项目资金管理情况。专项立项依据充分，有资金管理办法，资金管理办法较规范。

（二）项目实施情况分析。

1.项目组织情况分析。项目组织有计划有措施，严格执行相关制度和文件规定，顺利完成项目预期目标。

2.项目管理情况分析。领导重视，专人管理，责任明确。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

（一）原因

1.绩效评价在目标设定上较为简单；2.缺乏一套建立严密数据分析基础上的科学、统一、完整的指标体系，建立绩效目标、设置绩效指标不够重视，难以满足财政绩效评价结果的应用。

（二）改进措施

1.首先要确定科学完整的绩效评价原则。评价原则是公正、客观、规范、合理进行评价的准则，是整个绩效评价顺利进行的可靠保证。

2.要构建合理的绩效评价体系。建立健全“德能勤绩廉”的考核标准，采用客观公正的评价方法得出让人信服的结果。

3.绩效评价方法要注意可操作性和适当性。从自身工作的实际和特点出发，坚持多角度、多层次进行全方位分析。

六、有关建议

1、落实聘用人员的人性化管理，在工作上关照，创造良好工作氛围，及时解难答疑，鼓励聘用人员参加院内各项文体活动。在生活上关心，在重要节日，生病、结婚、生育等重要时刻给予精神及物质慰问。在细节上切实增强聘用人员主人翁意识，以提升聘用人员的责任感、归属感。

2、进一步加强人员队伍管理，强化各项考核制度执行落实，确保绩效考核取得实效。年度勤政奖按照用人部门对聘用人员年度考核情况实行差额发放。有层次的工资奖励制度，让用人部门的管理有实质性抓手，使得干多干少、干好干坏不再一个样。

3、加强财务监控，对该项目资金进行事前、事中、事后的检查分析，并形成书面监控报告，确保项目资金安全有效运行；

4、聘用制书记员经费项目的实施，确保了司法责任制改革顺利推进，满足了法检两院的办案需要，但实施多年来人均经费补助标准没有随着社会经济发展和社会人均工资水平的提高而增长，建议适当提高人均补助标准。